基金的估值是由什么决定的 基金估值是谁的职责

基金的估值是由什么决定的 基金估值是谁的职责

1.1 估值模型、假设和参数

基金的估值受到估值模型、假设和参数的影响，不同的模型和假设会导致不同的估值结果。

1.2 对基金资产净值和***益的影响

基金的估值结果直接影响到基金资产的净值和当期的***益情况，因此估值过程应对这些影响进行考量。

1.3 参与估值流程各方的职责分工

基金估值涉及到多方合作，不同参与方应明确各自的职责分工，确保估值过程的顺利进行。

1.4 基金经理的参与程度

基金经理作为基金投资决策的主要执行者之一，其参与估值流程的程度将影响估值结果的准确性。

2.1 基金管理人

根据《中华人民共和国证券投资基金法》，基金管理人是基金估值的第一责任主体，负责计算并公告基金资产净值，确定基金份额的申购和赎回价格。

2.2 基金托管人

基金托管人负有复核基金管理人估值结果的责任，保障基金资产估值的准确性和公正性。

2.3 登记结算公司

在基金估值过程中，登记结算公司负责相关交易结算工作，对基金估值结果的准确性也起到一定的监督作用。

2.4 基金管理人委托的其他机构

基金管理人有时会委托其他机构参与基金估值工作，这些机构也要承担相应的责任，确保估值结果的准确性。

3.1 估值程序和估值日的规定

基金的估值程序包括基金管理人***完成估值并对外公告净值，以及基金管理人完成估值后的交接流程等，同时估值日的规定也是基金估值过程中必须遵循的规则。

3.2 进一步规范证券投资基金估值业务的要求

《关于进一步规范证券投资基金估值业务的意见》要求基金管理公司订立健全有效的估值政策和秩序，确保基金资产估值的准确性和公正性。

3.3 基金的关闭估值

基金的关闭估值是基金管理人为了保护投资人利益而暂停计算和公布基金净值的举措，目的在于避免市场异常波动带来的不公平交易和不稳定性。

在基金估值的过程中，各相关方应严格遵守估值政策和规定，确保基金资产估值的准确和公正，最终保障投资者的权益。